Слухання Конгресу США від 15 листопада 2012 року задокументували, як британський хедж-фонд Hermitage Capital Management через підроблену перереєстрацію трьох дочірніх компаній втратив $230 млн – суму легальних податків, сплачених до бюджету Росії, яку корумповані чиновники відшкодували собі через два московські податкові органи за три дні. Аудитор фонду Сергій Магнітський виявив схему, подав кримінальні скарги – і загинув у Бутирській в’язниці у 2009 році, так і не діждавшись суду.
- Рейд на Hermitage і схема 0 млн: три компанії, два органи, три дні
- 358 днів Бутирки: хвороба, відмова у лікуванні, смерть під вартою
- Вашингтон, грудень 2012: 18 росіян у першому санкційному списку і «закон Діми Яковлєва»
- Від Канади до ЄС: закон у понад 30 країнах і пропозиція перейменувати на честь Навального
- Шість Interpol-повідомлень і Трамп-Тауер: Москва проти одного британця
- Більше матеріалів
- Трамп помилував засновника Silk Road Ульбрiхта в перший тиждень
- Chat Control в ЄС: 314 MEP проти — і закон все одно ухвалено
- Хусити захопили Мокху і наближаються до Баб-ель-Мандебу
- Нетаньяху подає до суду на Haaretz за звіт про ОАЕ і 7 жовтня
- Сем Бенкман-Фрід програв апеляцію: вирок 25 років остаточний
- Cum-Ex: €55 млрд з платників податків ЄС і мовчання Шольца
Рейд на Hermitage і схема $230 млн: три компанії, два органи, три дні
28 квітня 2007 року ключові учасники злочинного угруповання Кляуєва вилетіли на Кіпр, де, за матеріалами слідства і докладним розбором проекту russian-untouchables.com, спланували операцію. 2 червня 2007 року слідчий Артем Кузнєцов з Управління внутрішніх справ Росії організував обшуки в офісах Hermitage і юридичної компанії Firestone Duncan – де виконував роботу Магнітський. Під час обшуків вилучили корпоративні документи і печатки трьох дочірніх підприємств Hermitage: Махаон, Парфенон і Риленд.
До серпня 2007 року компанії були підроблено перереєстровані на ім’я Віктора Маркелова – ексзасудженого, пов’язаного з угрупованням Кляуєва. Нові «власники» відкрили рахунки в банках, що обслуговували злочинну мережу, і подали заяви про повернення 5,4 млрд рублів ($230 млн), які три компанії законно сплатили як корпоративний податок за 2006 рік. Дві московські податкові інспекції перевели ці гроші за три дні – у грудні 2007 року, без жодної стандартної перевірки і судового оскарження з боку платника.
Сергій Магнітський, тоді 35-річний аудитор, виявив механіку схеми і у грудні 2007 – лютому 2008 року подав низку кримінальних скарг до прокуратури, Слідчого комітету та ФСБ, прямо назвавши Кузнєцова і ще кількох чиновників. Замість порушення справ проти названих осіб слідчі, котрих Магнітський сам звинуватив, у листопаді 2008 року провели його арешт – за звинуваченням у тому самому ухиленні від оподаткування.
Детальніша хронологія справи Hermitage зберігається в нашому архіві корупційних розслідувань NewsGroup.
358 днів Бутирки: хвороба, відмова у лікуванні, смерть під вартою
З 24 листопада 2008 року Магнітський перебував під вартою – послідовно в Бутирській в’язниці і слідчому ізоляторі «Матроська тиша». Суду, якого він вимагав, так і не було призначено. У ув’язнення Магнітський розвинув жовчнокам’яну хворобу, панкреатит і защемлення міжхребцевого диска – стан, який лікарі СІЗО зафіксували, але систематично відмовлялися лікувати. Письмові скарги, що їх Магнітський подавав адміністрації та прокурорам, пізніше стали документальним свідченням умисного ненадання медичної допомоги.
«Я прошу невідкладної медичної допомоги. Мій стан погіршується кожного дня. Лікар відхилив мій запит, сказавши, що всьому свій час».
Сергій Магнітський, скарга адміністрації СІЗО «Бутирка», липень 2009 р., за матеріалами проекту «Justice for Sergei Magnitsky» і Congressional hearings 2012 р.
16 листопада 2009 року – через 358 днів після арешту – Магнітський помер. Офіційна версія: серцева недостатність. Розслідування Президентської ради з прав людини Росії (2011) встановило ознаки побиття Магнітського незадовго до смерті: свіжі травми, характерні для ударів гумовими кийками. Кримінальне провадження щодо охоронців і лікарів СІЗО було закрито: жодна посадова особа не зазнала покарання.
У 2013 році Росія вдалася до безпрецедентного кроку – провела посмертний судовий процес і визнала Магнітського винним в ухиленні від оподаткування. Розслідувачам і дипломатам з ЄС, США і Великої Британії це рішення надало додаткові аргументи на підтримку санкційного законодавства.
Вашингтон, грудень 2012: 18 росіян у першому санкційному списку і «закон Діми Яковлєва»
14 грудня 2012 року президент США Барак Обама підписав Sergei Magnitsky Rule of Law Accountability Act. Закон передбачав конфіскацію американських активів і заборону в’їзду для конкретних чиновників Росії, причетних до загибелі Магнітського і вчинення тяжких порушень прав людини. Первісний список включав 18 осіб – у тому числі Артема Кузнєцова і Павла Карпова, офіцерів, що проводили рейд на Hermitage, та кількох службовців Слідчого комітету.
Кремль відповів симетрично і показово: «закон Діми Яковлєва» – названий на честь російського хлопчика, котрий загинув у США після того, як усиновлювач лишив його в розпеченій машині, – заборонив американцям всиновлювати дітей з Росії. Одночасно заблокував в’їзд американських посадовців до Росії. Ці кроки привернули широку міжнародну критику: близько 250 000 дітей-сиріт в Росії чекали на всиновлення, і бо значна частка – з особливими потребами – залишилася без шансу на родину.
23 грудня 2016 року Обама підписав розширену версію – Global Magnitsky Human Rights Accountability Act, що надала можливість накладати санкції на порушників прав людини і корумпованих чиновників по всьому світу, незалежно від країни походження.
Від Канади до ЄС: закон у понад 30 країнах і пропозиція перейменувати на честь Навального
Після США механізм відтворювали по всьому світу. Канада у жовтні 2017 року прийняла Justice for Victims of Corrupt Foreign Officials Act – перший повноцінний «Закон Магнітського» за межами США. Великобританія ввела Global Human Rights Sanctions Regulations у липні 2020 року, через два місяці після того, як парламент проголосував за Brexit. Євросоюз прийняв EU Global Human Rights Sanctions Regime у грудні 2020 року.
Станом на жовтень 2025 року під санкції EU Global Human Rights Regime підпадали 1 989 фізичних осіб і 675 організацій – переважно росіяни, причетні до збройної агресії проти України. 21 січня 2026 року Парламент ЄС 440 голосами «за» при 127 «проти» і 59 утриманнях прийняв доповідь щодо посилення цього механізму. Колишній Верховний представник ЄС Жозеп Боррель публічно запропонував перейменувати режим санкцій – додати до назви ім’я Олексія Навального, котрий загинув у лютому 2024 року в арктичній в’язниці.
Шість Interpol-повідомлень і Трамп-Тауер: Москва проти одного британця
Білл Браудер – засновник Hermitage Capital, за власними свідченнями перед Сенатом США, – отримав шість запитів Росії на Red Notice Інтерполу. Всі шість були відхилені Комісією Інтерполу з контролю за файлами як заявки, що мотивовані суто політичними, а не кримінальними підставами. Росія, незважаючи на відмови, щоразу формувала нові запити – вперше у 2012 році, востаннє – у 2020-му.
«Путін поставив знищення Закону Магнітського вище повернення $230 млн у казну. Це говорить про те, кого саме він захищає».
Білл Браудер, свідчення перед Комітетом з правових питань Парламентської асамблеї Ради Європи, 2019 р.
9 червня 2016 року – за чотири місяці до президентських виборів у США – адвокат Наталія Весельницька, пов’язана з Кремлем, провела зустріч у Трамп-Тауері з Дональдом Трампом-молодшим, Джаредом Кушнером і Полом Манафортом. Відповідно до матеріалів Розвідувального комітету Сенату США 2020 року, Весельницька лобіювала скасування Закону Магнітського і зняття пов’язаних санкцій – взамін на обіцянку надати компромат на Гілларі Клінтон. Компромату не надійшло. У 2019 році федеральний прокурор Нью-Йорка заочно висунув Весельницькій звинувачення в перешкоджанні правосуддю в окремій справі.
Закон Магнітського – не ідеальний інструмент: заморожування активів конкретних чиновників не повертає вкрадені кошти і не звільняє живих в’язнів. Але він створив правовий прецедент: особиста відповідальність за корупцію більше не захищена суверенним імунітетом держави – якщо у країни-санкціонера є воля застосовувати цей механізм. Те, що 1 989 росіян потрапили під санкції ЄС лише після лютого 2022 року, свідчить насамперед про стриманість Берліна і Парижа у 2014-2022 роках – не про вади самого закону.
Рішення Парламенту ЄС від 21 січня 2026 року щодо посилення санкційного режиму не змінило списків автоматично – фінальне рішення про перейменування і нові критерії відбору залишається за Радою ЄС. Апеляція Браудера до Верховного суду Великобританії щодо відмови в екстрадиції до Росії 2022 року набула законної сили: британські суди тричі відмовили Москві. Кримінальне провадження в Росії проти Браудера відкрите досі.
Україна використовує механізм Закону Магнітського як один з інструментів тиску: перелік осіб для санкціонування, підготовлений Офісом Генерального прокурора України і НАБУ, неодноразово передавався американській і британській стороні. Зокрема, у 2022-2023 роках санкції за «Глобальним законом Магнітського» США отримали офіцери ФСБ, що координували фільтраційні табори, і командири підрозділів, причетних до вбивств цивільних у Бучі та Херсонській області. Це перший прецедент систематичного застосування механізму у поточному збройному конфлікті – не ретроспективно, а паралельно із триваючими бойовими діями.
Паралельно Браудер неодноразово виступав перед парламентами Канади, ЄС і держав Балтії, добиваючись включення нових імен до санкційних списків і запровадження вторинних санкцій проти банків, що обслуговують підсанкційних осіб. У 2022 році він опублікував другу книгу – «Freezing Order» («Заморожувальне розпорядження»), де описав замахи і спроби залякування, яких зазнав від структур, пов’язаних з Кремлем, упродовж 2018-2021 рр.
Джерела: William Browder, Testimony to the US Congress, November 2012 · Russian Untouchables, “Attack on Hermitage, $230 Million Tax Theft” · EU Perspectives, “If Europe is serious, sanctions must have real impact: Magnitsky Act rapporteur”, January 2026 · CBS News, “Bill Browder on Putin, the Magnitsky Act, and unmasking Russian money laundering”
