Засновника Bitcoin.com Роджера Вера заарештували у Мадриді 30 квітня 2024 року на запит Мін’юсту США після того, як федеральне велике журі висунуло йому обвинувачення у поштовому шахрайстві, ухиленні від сплати податків і поданні завідомо неправдивих декларацій – все це пов’язано з Bitcoin-портфелем на 131 000 монет, прихованим від IRS після відмови від американського громадянства у 2014 році. Прокурор США Мартін Естрада зазначив, що Вер намагався «використати свободу від США і привілеї громадянства США одночасно».
- Bitcoin Jesus: від Каліфорнії до St. Kitts
- Шість обвинувачень і механіка схеми
- Мадрид, квітень 2024: арешт і запит про екстрадицію
- IRS і крипто-емігранти: «expatriation tax» як нова зброя
- Більше матеріалів
- Роджер Вер: арешт в Іспанії і 109 років за ухилення від IRS
- Troika Laundromat: ,8 млрд і 20 років для Варданяна
- Russian Africa Corps утримав авіабазу Ніамея під час мутежу
- Росія ввела обов’язковий цифровий рубль з 1 вересня 2026 року
- Клюшин у федеральній в’язниці: млн через зламані файли SEC
- FinCEN Files через шість років: банки відмилися без вироків
Bitcoin Jesus: від Каліфорнії до St. Kitts
Роджер Вер народився 1979 року в Санта-Клара, Каліфорнія. У 2011 році, коли Bitcoin торгувався по 1 долар, він вклав мільйони у пов’язані з ним стартапи – Ripple, Kraken, Blockchain.com, BitInstant. Публічна євангелізація Bitcoin у ті роки дала йому прізвисько «Bitcoin Jesus». У 2012-2013 роках він переїхав до Японії і відкрив Bitcoin.com – один із найпопулярніших порталів криптоіндустрії.
4 лютого 2014 року Вер офіційно відмовився від американського громадянства і отримав паспорт Сент-Кітс і Невіс. Тоді Bitcoin коштував 700-900 доларів. На дату відмови від громадянства федеральний закон IRC 877A («expatriation tax») вимагав від Вера задекларувати всі активи так, ніби вони були продані за день до відмови, і сплатити відповідний капітальний приріст. За обвинувальним актом Мін’юсту США 2024 року, Вер цього не зробив – ні щодо особистих 131 000 BTC, ні щодо приблизно 73 000 BTC, які контролювали його компанії.
Шість обвинувачень і механіка схеми
Федеральний обвинувальний акт, оприлюднений 30 квітня 2024 року Окружним судом Центрального округу Каліфорнії, містить шість пунктів: два – поштове шахрайство (mail fraud), два – ухилення від сплати податків (tax evasion), два – подання завідомо неправдивих декларацій (filing false tax returns). Максимальне покарання за всіма пунктами: 109 років позбавлення волі.
За версією прокуратури, після відмови від громадянства Вер продав у 2017 році приблизно 25 000 BTC і кілька тисяч BTC у наступні роки – за ціною, яка в рази перевищувала вартість 2014 року. Прибутки не були задекларовані. Щоб уникнути подачі форми 8854, яку вимагає IRS від осіб, що відмовляються від громадянства, Вер нібито надав своєму уповноваженому представнику завідомо неправдиві дані про вартість активів.
«Вер хотів розпрощатися з обов’язками американця, але й надалі отримувати вигоди – зокрема щодо захисту від американського правосуддя. Тепер його доженуть»
Мартін Естрада, прокурор США по Центральному округу Каліфорнії, прес-конференція 30 квітня 2024 року
Мадрид, квітень 2024: арешт і запит про екстрадицію
Вера затримали іспанська поліція 30 квітня 2024 року у відповідь на запит США через Інтерпол і двосторонню угоду про екстрадицію між Іспанією та США. Він перебував у Мадриді під час приватної поїздки. Угода між Іспанією і США передбачає видачу осіб за фінансові злочини; іспанські суди в останні роки задовольняли подібні запити відносно швидко – строк від арешту до рішення про екстрадицію зазвичай становить 12-24 місяці.
Сам Вер публічно заперечив обвинувачення ще до арешту. У кількох Твіт-тредах 2022-2024 років він стверджував, що обвинувачення є «політично мотивованими» і що він повністю дотримувався законодавства. Після арешту його адвокати заявили, що він буде оскаржувати екстрадицію.
«Я ніколи навмисно не порушував жодного закону і повністю дотримувався порад своїх радників протягом усього цього часу»
Роджер Вер, заява в соціальних мережах, 2024 рік
IRS і крипто-емігранти: «expatriation tax» як нова зброя
Справа Вера стала найвідомішою кримінальною справою США проти «крипто-емігранта» – особи, яка відмовилась від американського громадянства передусім з метою уникнення оподаткування Bitcoin-прибутків. Форма IRC 877A, прийнята у 2008 році, спочатку стосувалася акцій і нерухомості. Після криптовибуху 2017-2021 років IRS почало застосовувати її ретроактивно до Bitcoin-портфелів.
За аналізом криптоюридичної фірми Kostelanetz & Fink, проведеним у 2023 році, щонайменше кілька сотень колишніх громадян США потрапили під аудит IRS у зв’язку з невиконанням форми 8854 щодо криптоактивів. Справа Вера – перше кримінальне провадження у цій категорії, що дійшло до арешту на вимогу США в іноземній юрисдикції. Серед матеріалів нашого архіву фінансових розслідувань – огляди механізмів ухилення від оподаткування і міжнародного розшуку.
Справа Вера розмиває межу між офшорним плануванням і кримінальним ухиленням від податків. Відмова від громадянства у 2014 році, коли Bitcoin коштував менше 1000 доларів, а ринок здавався нішевим – і продаж тих самих монет у 2017-2021 роках за 30 000-60 000 доларів без будь-якої звітності – прокуратура кваліфікує не як помилку радника, а як навмисну схему, задокументовану в листуванні та деклараціях.
Іспанські суди мають ухвалити рішення про екстрадицію; строки остаточно не визначені. Якщо рішення буде позитивним, Вер постане перед судом Центрального округу Каліфорнії у Лос-Анджелесі.
Джерела: US DOJ, “Bitcoin Pioneer Roger Ver Indicted in Federal Court for Tax Evasion”, квітень 2024 · Reuters, “Bitcoin pioneer Roger Ver arrested in Spain on US tax charges”
