Pandora Papers за п’ять років: з 35 лідерів – лічені вироки

У жовтні 2021 року Міжнародний консорціум журналістів-розслідувачів (ICIJ) разом із 600 журналістами з 150 редакцій у 117 країнах оприлюднив 11,9 мільйона файлів – 2,94 терабайта витоклих документів – з 14 офшорних сервісних компаній, що зафіксували приховані активи 35 глав держав, 330 публічних посадовців і 130 мільярдерів у понад 100 країнах. П’ять років потому уряди стягнули щонайменше €76,4 млн задокументованих прихованих коштів, а жоден з ключових лідерів-фігурантів – ні Тоні Блер, ні король Абдалла II, ні сам Кеньятта – не постав перед судом.

11,9 мільйона файлів: архітектура витоку і 14 офшорних постачальників

Документи надійшли з 14 офшорних сервісних компаній – провайдерів реєстрації підставних структур, трастів і фундацій – розташованих переважно в Панамі, ОАЕ, Беліз та на Сейшелах. Серед них: Alemán, Cordero, Galindo & Lee (Alcogal, Панама), Trident Trust Group (ОАЕ), Asiaciti Trust (Сінгапур), Commence Overseas (Беліз). Найбільший масив – понад 3 мільйони документів – надійшов від Alcogal, який обслуговував клієнтів у 116 юрисдикціях, включно з Латинською Америкою та Африкою.

На відміну від Panama Papers (2016), де одну юридичну фірму Mossack Fonseca злили анонімно одному журналісту, Pandora Papers охоплювали 14 провайдерів одночасно і координовано. ICIJ назвала цей масив «найбільшим розслідуванням в історії журналістики». Серед 600 журналістів-учасників – репортери BBC, The Guardian, Le Monde, Washington Post, Der Spiegel.

Окремою знахідкою стали трасти Південної Дакоти (США): штат пропонує необмежений термін трасту і відсутність вимог до розкриття бенефіціарів, що перетворило його на офшор у середині самих Сполучених Штатів. Файли зафіксували сотні підставних структур, зареєстрованих у Сіу-Фолс та П’єрі американськими адвокатами для іноземних клієнтів із країн, які перебувають під міжнародними санкціями.

Тоні Блер, Кінг Абдалла і Бабіш: суми і позиції фігурантів

Серед 35 лідерів-фігурантів кілька кейсів отримали найширше задокументоване висвітлення.

Тоні Блер і його дружина Черрі придбали офіс у лондонському Marylebone за £6,45 млн через купівлю офшорної компанії-власника нерухомості – замість прямої угоди з купівлі нерухомості. Ця схема дозволила уникнути гербового збору в розмірі £312 000. Команда Блера відреагувала заявою, що він «завжди сплачує повний податок і ніколи не використовував офшорні схеми для приховування транзакцій чи уникнення податків». Кримінального провадження відкрито не було.

Король Йорданії Абдалла II вклав понад $100 млн у нерухомість у США та Великій Британії – маєтки в Малібу, Вашингтоні, Лондоні та Аскоті, придбані через ланцюжок офшорних компаній. Палац заперечив будь-які порушення, зазначивши, що нерухомість є приватними коштами монарха.

Андрей Бабіш, прем’єр-міністр Чехії на момент публікації, придбав розкішну віллу площею 9,4 акра поблизу Канн (Мужан, Франція) вартістю $22 млн через підставні компанії в офшорних юрисдикціях, не задекларувавши майно відповідно до вимог чеського закону для публічних посадовців. Французька фінансова прокуратура (Parquet National Financier) розпочала розслідування щодо можливого відмивання грошей і у 2023 році направила запит на міжнародну правову допомогу. У серпні 2024 вілла виставлена на продаж. Бабіш програв парламентські вибори 2021 року одразу після публікації файлів.

Серед фігурантів із пострадянського простору: Олексій Мордашов, найбагатший підсанкційний підприємець Росії, – файли документували, що PwC протягом майже двох десятиліть адмініструвала для нього десятки офшорних компаній, деякі з яких задіяні в операціях із компаніями, пов’язаними з Сергієм Ролдугіним, якого вважають довіреною особою Путіна. Сулейман Керімов контролював кайманові компанії через швейцарського фінансиста; банк BNY Mellon позначив транзакції через ці структури як «підозрілі». США запровадили санкції проти Керімова та його фінансиста у 2022 році. Квітні 2024-го Велика Британія заморозила лондонський об’єкт нерухомості, пов’язаний із союзником Путіна, після звіту ICIJ.

Хронологія наслідків: 2021-2026

€76 млн із прихованих трильйонів: повернені кошти

Сукупна сума стягнутих урядами коштів виявилась символічно малою навіть за меркою самого ICIJ. Іспанія стягнула найбільше – понад €50 млн від 38 платників, пов’язаних із розслідуваннями Pandora та Paradise Papers разом. Бельгія повернула понад €6,2 млн безпосередньо з Pandora Papers, очікуючи ще щонайменше €8 млн від подальших перевірок. Квебек (Канада) розраховує повернути $42,5 млн із трьох «офшорних» розслідувань ICIJ разом; станом на квітень 2025 стягнуто ~$34,5 млн. Загальний підсумок для Pandora Papers на 5-річницю не перевищив €76,4 млн – менше 0,01% від активів, охоплених у файлах.

Для порівняння: Panama Papers (2016) дали урядам $1,3 млрд повернутих коштів за 9 років – і ICIJ у квітні 2025 зазначив, що ця цифра «майже напевно занижує реальний вплив розслідування, оскільки більшість урядів відмовились ділитися даними».

«Щороку правоохоронці повертають лише близько 2% злочинних надходжень – це крапля в океані незліченних незаконних і неоподаткованих доходів злочинних мереж.»

Катерін Де Болль, виконавчий директор Europol, лютий 2024

Індія стала одним з найактивніших правоохоронних гравців: до 2023 року за матеріалами Pandora Papers відкрито 84 справи, подано 46 кримінальних скарг, вилучено нерухомість та активи щонайменше у п’яти підприємців – один із них приховував майно вартістю понад $77 млн.

Законодавча відповідь: ООН проголосувала, Сенат США заблокував

Публікація Pandora Papers прискорила кілька законодавчих ініціатив з неоднаковими результатами. У листопаді 2023 Генеральна Асамблея ООН проголосувала за створення глобальної податкової конвенції попри протидію ЄС і Великої Британії – безпрецедентний крок, спрямований на обмеження можливостей для міжнародного ухилення від сплати податків. Ця конвенція має закрити прогалини, які офшорні структури з Pandora Papers і їм подібних використовують десятиліттями.

У червні 2023 Євпарламент ухвалив резолюцію «про уроки, які слід засвоїти з Pandora Papers та інших викриттів», закликавши держави-члени перевірити роль посередників у сприянні ухиленню від сплати податків і обходу санкцій. Єврокомісія запропонувала директиву SAFE (Securing the Activity Framework of Enablers) – заборону для бухгалтерів і консультантів будувати непрозорі структури, придатні для ухилення. Проект перебуває на стадії консультацій.

У США Конгрес у січні 2024 запустив базу даних бенефіціарної власності компаній (FinCEN BOI), що зобов’язує компанії розкривати реальних власників. Проте ключовий законопроект – Enablers Act, що поширив би вимоги протидії відмиванню грошей на адвокатів, арт-дилерів і трастові компанії, – Сенат заблокував. Нью-Йорк самостійно ухвалив LLC Transparency Act.

«Нам потрібні правила, що усунуть усі чинники, які дозволяють вчиняти злочини у білих комірцях: слабке регулювання, низька корпоративна відповідальність і безкарність тіньових фахівців.»

Чіара Путатуро, Oxfam International, 2023

Анна Пінген з Інституту Макса Планка у жовтні 2023 зафіксувала зворотний зв’язок між розслідуваннями та правом: «Робота журналістів-розслідувачів іноді є вирішальним чинником для ініціювання попереднього провадження». Земля Гессен купила у 2023 році масив даних Pandora Papers за «шестизначну суму євро» та сформувала спеціальну робочу групу слідчих.

П’ять років Pandora Papers демонструють структурну асиметрію між масштабом розкриття і спроможністю держав реагувати: 11,9 мільйона документів, задокументовані 35 лідерів, €76 млн стягнутих коштів – і Enablers Act, заблокований у Сенаті США, де фінансовий сектор витрачав понад $400 млн на рік лобіювання законодавців ще у 2022-2023 роках.

До 3 жовтня 2026 – офіційної 5-річниці публікації – французька прокуратура очікує завершення запиту про міжнародну правову допомогу у справі Бабіша. Бельгія розраховує стягнути ще понад €8 млн від резидентів, задокументованих у файлах. Директива SAFE перебуває на стадії консультацій у Брюсселі, дата голосування Єврокомісії не призначена.

Джерела: ICIJ, Pandora Papers – офіційна сторінка розслідування · ICIJ, “Investigators worldwide continue to open Pandora’s box” · ICIJ, “Hundreds of millions more dollars recouped by governments”

• Share on Bluesky
• Share on Facebook
• Share on LinkedIn
• Email this Page
• Print this Page
• Share on Reddit
• Share on Tumblr
• Share on WhatsApp
• Share on Viber
• Share on Threads
• Share on Telegram
• Share on X